儿子小卜因炒股债台高筑，名下的别墅即将被法院拍卖，父亲老卜决定铤而走险江苏省苏州工业园区检察院依托刑民一体化办案机制，成功办理了一起父子俩自导自演的虚假诉讼案。近日，法院以虚假诉讼罪判处老卜有期徒刑三年十个月，并处罚金10万元，责令退赔全部违法来得到的。目前，判决已生效，老卜已退出全部违法来得到的123万元。小卜等人被另案处理。

　　2016年初，小卜以创业需要启动资金为由，向好友肖某借款200万元。因为听说小卜家境殷实，且两人相识已久，肖某便把钱借给了小卜。然而，钱借出后，小卜便失联了。2017年6月，肖某将小卜起诉至法院，要求其归还借款。

　　在打官司过程中，肖某才得知小卜早已债台高筑，债务高达几千万元。由于无力偿还巨额债务，2019年10月，小卜名下的一栋别墅被司法拍卖，卖得1500余万元，用于执行分配。根据债权比例，肖某实际仅分得40余万元。之后，由于小卜名下已无其他财产，法院终结了该案执行。

　　肖某为追回剩余的借款，委托律师继续查找小卜名下可供执行的财产线年小卜名下的财产分配情况时，发现了一些疑点：参与分配的债权人名单上，除了银行和其他自然人外，还出现了春申置地有限责任公司（下称“春申置地”）和飞达投资有限责任公司（下称“飞达投资”）（两公司均为化名）。这两家公司并非银行或公司，但是债权总额竟然高达1100余万元，且债权也没有设定抵押。小卜是通过什么方式向这两家公司借出这么多钱的呢？更奇怪的是，飞达投资的股东之一也姓“卜”。经调查，该股东是小卜的父亲老卜。

　　“这岂不是父亲告儿子？”肖某得知此消息后大吃一惊。2021年12月，肖某认为飞达投资与小卜的民事案件存在虚假诉讼的可能，遂委托律师向苏州工业园区检察院申请监督。

　　经查，老卜与小卜确是父子关系；工商登记材料显示，老卜是飞达投资股东并出任总经理一职，且春申置地与飞达投资的股东存在交叉，二者是关联公司。

　　通过进一步调取法院裁判、执行材料，检察官还发现，2019年参与小卜别墅分配的债权金额达到4800万元，小卜早已资不抵债。

　　蹊跷的是，2017年11月，正是小卜房产被法院查封且面临司法拍卖之际，春申置地、飞达投资却在短短一周内，先后就400万元、456万元两笔借款向法院提起民事诉讼，飞达投资另就250万元借款向苏州市仲裁委员会申请仲裁，要求小卜归还借款本金及利息。庭审笔录显示，原被告双方无任何实质对抗，迅速对所涉债权予以确认，并强烈要求法院、仲裁机构径直作出判决、裁决，拒绝调解。而在获得判决、裁决后，公司迅速向法院申请执行，参与执行分配，实际分得执行款123万余元。

　　“在被告资不抵债的情况下，原被告存在近亲属或者关联企业等共同利益关系，在庭审中双方又无任何实质对抗的这类案件，尤其是涉及民间借贷纠纷，背后很可能隐藏着虚假诉讼。”检察官介绍道。

　　由于公司实际经营地址与登记地址不一致，有关人员也以种种理由拒绝配合调查，公司账目资料等关键证据难以取得，调查核实工作遇到阻碍。

　　检察官决定转变调查方向，从公司银行账户的流水中寻找蛛丝马迹，果然发现了不寻常之处。两家公司拿到执行分配款没几天，就不约而同地原数转进了老卜的个人账户。这种“既提起诉讼，又放弃利益”的情况再次引起检察官的警觉。

　　检察官再一次通过梳理、分析发现，实际上，春申置地、飞达投资所涉民事诉讼的两笔借款400万元、456万元在借出后一年内，已经归还。

　　“隐瞒债务已经全部清偿的事实，提起民事诉讼，同样构成虚假诉讼。”承办检察官表示。

　　2022年3月，苏州工业园区检察院向法院制发检察建议，建议法院对春申置地、飞达投资诉小卜民间借贷纠纷两起民事诉讼案进行再审，同时向公安机关移送虚假诉讼犯罪线月，公安机关对老卜等人涉嫌虚假诉讼罪一案立案侦查。同年12月，公安机关将案件移送苏州工业园区检察院审核检查起诉，该院依托虚假诉讼刑民一体化办案机制，将案件交由民事检察部门继续办理。

　　到案后，老卜拒不认罪，并对侦查中发现的856万元还款提出辩解：“因为小卜没有还钱，公司另外的股东就让我交一笔对应的钱给公司作为保证金。但这不是还款，小卜的欠款公司财务仍有记录。”对此，老卜提交了“保证金协议”、公司账目等进行佐证。

　　显然，老卜的辩解有违常理，但在公司财务账目上，却又说得通。老卜转入公司资金时开具的银行凭证中已经注明为“还款”，公司却不将对应的出借款抵销，反而作为“借款”入账。为自己增加债务，公司账目是不是真的存在被篡改的可能？检察机关随即启动自行补充侦查。

　　通过调取公司近十年的涉税财务报表，与公司目前留存的财务报表作对比分析，检察官发现，在老卜汇入所谓的“保证金”以后，两份报表账面上一直存在856万元的差额，其他数据均一致。涉税财务报表每年均须实时报送，被篡改的可能性不是很大，非常有可能是公司对当前留存的财务报表事后进行更改。

　　经进一步侦查，检察官发现春申置地在2017年提起民事诉讼之前，曾委托某会计师事务所进行过财务年度审计。审计报告清晰记载了春申置地在提起民事诉讼时，已就所涉400万元借款全部受偿，并不存在老卜所谓的“保证金”一说。面对铁证，会计王某只得承认更改过财务数据。

　　经过深挖细查，线年期间，小卜因炒股亏损欠下巨额债务，名下别墅被法院多轮查封，面临司法拍卖。老卜为参与执行分配，安排其实际控制的春申置地、飞达投资先后对小卜提起民事诉讼，为避免诉讼案件过多，引起法院注意，另提起民事仲裁，就公司原已受偿的1100余万元借款再次主张权利，并授意小卜配合。以上描述的案件经法院强制执行，老卜非法获利123万元，后用于日常生活或为小卜归还借款。

　　2023年8月，检察机关以涉嫌虚假诉讼罪对老卜提起公诉。近日，法院作出上述判决。

　　最高人民检察院 （100726）北京市东城区北河沿大街147号 （查号台） 010-12309（检察服务热线）

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